Las cinco trampas más comunes en el campo de los impuestos a las ventas en el comercio electrónico de EE. UU.

En los viejos tiempos, la tarifa de ventas estaba contenta para las tiendas comerciales electrónicas en los Estados Unidos. En los primeros días antes de que las autoridades reguladoras llegaran con la industria, las compañías pudieron renunciar a los cargos de ventas por transacciones en los estados donde no tenían presencia física. En 2018, las cosas se complicaron cuando, en Dakota del Sur vs Wayfair, la Corte Suprema de los Estados Unidos decidió que cada estado podría establecer muchas de sus propias reglas sobre el impuesto sobre las ventas para las tiendas comerciales electrónicas. Hoy, 45 estados tienen impuestos sobre las ventas de nivel estatal, cada uno con sus propias reglas matizadas. Más allá de eso, actualmente hay más de 11,0000 jurisdicciones fiscales diferentes de ciudades, condados y locales. Puede ser difícil seguir todo.
Cinco trampas relacionadas con el impuesto sobre las ventas que se deben evitar, considerando la complejidad del impuesto sobre las ventas de los Estados Unidos, evitar los pasos incorrectos habituales puede ayudarlo a navegar en la mayoría de los casos de cumplimiento de los impuestos a las ventas. Vale la pena superar esta parte menos interesante de la propiedad del negocio comercial electrónico. Capcana #1: No se da cuenta de que tiene que cobrar el impuesto sobre las ventas, aunque han pasado tres años desde la decisión de Wayfair, algunas compañías aún no han actualizado sus prácticas de impuestos sobre las ventas. Si usted es suyo y su negocio no ha recopilado ni presentado declaraciones, querrá hablar con un consultor fiscal estatal y local (saltar) para comprender su responsabilidad de los impuestos anteriores y hacer un plan para ir más lejos.
La buena noticia es que los departamentos estatales de los ingresos generalmente se complacen más cuando va con ellos que cuando se dan cuenta del error en sí. El siguiente escenario es más frecuente: las empresas saben que las tiendas de comercio electrónico tienen que pagar los impuestos a las ventas, pero creo que están exentos de los tipos de productos que venden. Este es un error común cometido por compañías SaaS y comerciantes digitales. Las regulaciones tienden a moverse a un ritmo más lento que la tecnología y durante muchos años el impuesto sobre las ventas se ha centrado casi exclusivamente en artículos tangibles como televisores y muebles. Pero en los últimos años, ha habido un aumento en los productos que no tienen propiedades tangibles, por ejemplo, el software descargado de la nube. No hay CD-ROM físico para ese software, por lo que en el pasado, muchos lo han considerado exento del impuesto sobre las ventas. Como los estados han notado el aumento de las ventas de estos bienes digitales no actangibles, cambian sus leyes para mejorar sus ingresos.

Hoy, 20 estados cobran productos SaaS (software como servicio).Vale la pena analizar un desglose de cómo cada uno de ellos cobra SAA.¿Sus productos caen en esta categoría?Muchos estados marcan la diferencia entre bienes digitales, como libros electrónicos y software, por lo que deberá tener cuidado de clasificar sus artículos.Capcana no.2: Olvidamos seguir a Nexus Nexus es uno de los conceptos más complicados cuando se trata de observar el impuesto sobre las ventas.Básicamente, el Nexus es el umbral en el que un estado le pide a una empresa que recaude y remita el impuesto sobre las ventas.Era en gran medida físicamente (una presencia comercial en un estado, por ejemplo), pero después de Wayfair, los estados instituyeron umbrales económicos en forma de ventas brutas y número de transacciones.
Para permanecer en cumplimiento, deberá comprender estos umbrales y rastrear los datos para cada estado, para que sepa dónde lo hace y no debe recopilar y enviar el impuesto sobre las ventas. Si supera un umbral de Nexus sin saber y no comienza a cobrar los cargos de ventas de sus clientes, su empresa será responsable de pagar estas tarifas de bolsillo. Y eso no es divertido: pregúntale a estos seis minoristas. Capcana #3: Los datos y los informes dispersos El intento de rastrear el cumplimiento del impuesto sobre las ventas y el estado de Nexus es más difícil si usted es un vendedor con múltiples canales, con datos que viven en diferentes silos. Esto se vuelve particularmente difícil si algunos de sus canales de venta se realizan a través de facilitadores del mercado como Amazon, eBay y Etsy. La mayoría de los estados tienen leyes que imponen a estos facilitadores al mercado a recaudar y revertir el impuesto sobre las ventas para usted. Puede automatizar todo el proceso del impuesto sobre las ventas), pero no como un vendedor externo en Amazon.


Diferentes estados tienen diferentes reglas cuando se trata de si sus ventas en estos facilitadores del mercado se consideran para el umbral de Nexus. Como puede ver, puede complicarse rápidamente. Una imagen de informes de impuestos sobre las ventas puede brindarle una imagen única y holística de todas sus ventas en cada canal, así como lo que se ha recopilado para usted y lo que necesita recopilar. Esto le ahorrará mucho tiempo y le permitirá mejor ser estratégico de conformidad con su trampa. Básico para el supermercado, pero tan pronto como cortó las mismas rosquillas, ¿está gravado al 8.75% como alimentos preparados? Y en Nueva Jersey, la verdadera ropa de piel se considera un artículo de lujo y gravado, pero el pelaje sintético no lo es. Mientras tanto, al lado de Pensilvania, tanto la piel sintética como el verdadero son imponibles.
Los códigos de impuestos se complementan con este tipo de sombra, y cada estado tiene diferentes definiciones y parámetros. Es importante saber exactamente cómo se clasifican sus productos en cada estado. El software del impuesto sobre las ventas puede automatizar estas clasificaciones, pero si su empresa tiene productos que podrían estar abiertos a la interpretación en términos de impuestos, le recomendamos que consulte los impuestos sobre las ventas. Capcana #5: La falta de términos de depósito no solo que los plazos de presentación son diferentes para cada estado, sino que para muchos de estos estados, los datos de envío pueden cambiar a medida que su empresa aumenta de tamaño. Por lo general, cuanto más trae su negocio su negocio, más los estados quieren presentar impuestos. Hay términos de depósito mensuales, trimestrales y anuales, dependiendo del estado y el tamaño de su empresa. La mayoría de los estados piden a los contribuyentes que envíen la presentación. El vigésimo día del mes después del final del período imponible. Sin embargo, algunos estados requieren que los contribuyentes de ventas presenten estados de cuenta hasta el último día del mes siguiente al período imponible. También hay algunas selecciones que solicitan a las empresas que envíen el depósito hasta 15 o 23. Es por eso que debe prestar atención a los datos de registro de aquellos estados en los que tiene una conexión.
Automatice el cumplimiento: ahorre tiempo, reduzca los errores si todo esto parece un poco abrumador, son buenas noticias. El software del impuesto sobre las ventas como Taxjar funciona perfectamente con WoCommerce y puede automatizar gran parte del proceso. Esto incluye la parte difícil de la conformidad con el impuesto sobre las ventas, como los cálculos de tiempo real, los informes agregados de todos sus canales y la presentación a cada estado. La solución automática correcta le seguirá incluso la condición del nexus en cada condición y le advertirá cuando se acerque al umbral. También realizará un seguimiento de esos datos de depósito de datos para usted. Si le preocupa que no cumpla, ahora es el momento de actuar. Programe una reunión con un consejero de salto para discutir su situación específica y formular un plan. Si tuvo que recaudar el impuesto sobre las ventas, pero no lo ha sido, pueden ayudarlo a seguir los próximos pasos para minimizar las multas y las sanciones. Y si aún no automatiza el impuesto sobre las ventas, debe considerar esto. Ahorrará mucho tiempo que podría dedicar a problemas más estratégicos y reducir el potencial de errores. Porque, al final, todos somos personas.
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